中国第一家票号--日昇昌

历史文化大杂谈2019-04-28 14:27:16

一、日昇昌票号 - 汇通天下

    去了平遥古镇,一定要去看看日昇昌票号。日昇昌票号是中国第一家专营存款、放款、汇兑业务的私人金融机构,开中国银行业之先河。位于“大清金融第一街”古城平遥县城内。日昇昌票号成立于清道光三年(1823年),由山西省平遥县西达蒲村富商李大全出资与总经理雷履泰共同创办。总号设于山西省平遥县城内繁华街市的西大街路南,占地面积1600多平方米;分号达35处之多,遍布全国大中城市、商埠重镇。日昇昌票号以汇通天下闻名于世。

     票号取名日昇昌的寓意,是期望票号生意如旭日东升、繁荣昌盛。平遥日昇昌总号的对联,也显示出这种气派:“日丽中天万宝精华同耀彩,升临福地八方辐辏独居奇。”

二、日昇昌票号 - 建筑风格

    作为晋商文化的杰出代表,其建筑风格和规模都具典型,但又有其特殊性。日昇昌票号采用三进式穿堂楼院,即体现了晋中民居的传统特色,又吸收了晋中商铺的风格,达到了建筑艺术和使用功能的和协统一。曰升昌占地1386平方米,建筑面积约1200平方米,共有21座建筑,正院沿南北纵轴线,东院为狭长的南北小跨院,西院为日中新票号。(日中新与日昇昌均为达蒲李氏的财东),如今的日昇昌旧址,已开辟为“中国票号博物馆”。

 

 

日昇昌票号   建有地下室的金库

当时的柜员

 

三、汇票与防伪

   防假密押                                                  

   

    汇票

   

   汇票长1尺2寸,宽8寸,填好的汇票从中间折好,一撕为二,由客户和票号各持一半,票号这一半通过政府邮政部门寄到客户需指定的提款地的票号分支机构,客户及其亲属拿另一半汇票可到那里提取银两。汇票防伪的标识有:

  (1)笔迹;(即票号由专人来写汇票)
 (2)印章;
 (3)水印;(在汇票的四个角上都有日昇昌记的防伪水印)
 (4)汉字密押;(这也是最重要得一种防伪标识)

   举例说明:月的代码就是:“谨防假票冒取,勿忘细视书章”,每个月30天的代码就是:“堪笑世情薄,天道最公平,昧心图自利,阴谋害他人,善恶终有报,到头必分明”。

代表银两10个数字是:“赵式连城壁,由来天下传”或“生客多察看,斟酌而后行”,“万千百两”数字单位由“国宝流通”四个字分别代替。(如在6月20日为某票号汇银4000两,它的密码就是“取人城宝通”。)
   通过以上防伪措施的实行,日昇昌票号在一个多世纪的经营过程中从未发生过一起误领、冒领等事件(汉字密押情况介绍参看字号资料)大家现在最感兴趣的问题可能是:日昇昌票号的利润情况怎么样?

 

四、信房与账房

          

          

   信房:总号统辖分号业务来往、行市要情、发布指示、组织人事调配的重要内部机构。设文牍先生一名,多聘科甲中人,录信员2-3名。信件邮寄采用专脚,起先由民信局寄送,后由邮局统邮。文牍的要求条件是这样的:须由科甲中人担当,其主要工作职能就是把大掌柜的意图和经营理念和思想清清楚楚、明明白白地写出来传给各地分号。这样一来文牍对票号各方面的情况可以说是了如指掌。为了限制规范其行为票号只给文牍工资而且不允许文牍参与票号的经营和分红。实际上,由于各方面原因文牍地位相对稳定。他人难取代。那么,其余的录信员,就没有升任机会了吗?不是,这就要讲至日昇昌票号的用人激励制度,应该说日昇昌在挖掘员工潜质上做到了机敏。

   账房:总理全号账目,负责银钱出纳的重要内部机构,设账房先生一人,副账一人,帮账1-2人。平时核算各种账目,年终负责汇总总分号业务,编制清单,经掌柜审定,向股东作经营汇报,到大账期决算分红。看过了信房之后,我们再来看一下帐房,钱赚到了,该怎么分?这就归帐房先生分配了。票号每年、年底都会把全年的经济情况汇报到帐房再由帐房做出详细的统计汇报给掌柜及东家。但不是每年都要进行分红,而是每四年进行一次分红,这叫“大帐清”。分红时也不会把钱分干吃尽,而会留出一部分作为风险金备用,他们称其为“护本”分红时按照不同的股份成份进行分配。

   1.以银子入股的称为“银股”,它具有可继承性,相当于现在的无限责任公司,即儿子可继承父亲的股份,但如遇破产等情况,儿子同样承担父亲的债务,也就是俗话说的“父债子还,夫债妻还”。

   2.以劳力入股的称为“身股”,它不具有可继承性,员工以工作能力入股,劳力在股份上不承担赔偿责任,而且对员工的退休年龄没有规定,只要你能胜任工作,就可以享有身股。

   3.故身股,即持身股的人去世以后,他的子孙可享有三次分红的机会,这样的规定是为了防止挂身股的员工在晚年即将卸任时,做出营私舞弊的勾当,如雷履泰78年退休,79岁去世后,他的儿子便享有故身股,可在12年中享有三次分红机会。

   正是拥有了这样一批批商业人才和严格的管理体制才使得日昇昌票号呈现良性循环的发展格局,伫立商界100多年成为“祁、太、平”三帮的领军人物。

 

五、日昇昌票号的成功经验

(一)、敢于大胆创新

   日昇昌票号充分借鉴了唐“飞钱”、宋“交子”以及当时“账局”“印局”“银号”“钱庄”等的经营模式,率先实行银两异地汇兑及存、放款三大业务的有机一体。

(二)、一整套缜密严谨的管理制度

(1)经营管理:

   一是“酌盈济虚、抽疲转快”之原则,充分地调动并提高了资金的利用率;

   二是坚持以诚信为本,注重品牌效益的创建;

   三是“积成待厚、固本防险”,注重了对风险的防范。

   经营管理——人才选拔与培养机制

(2)组织管理:

   实行了中央集权制与划片分割相结合之方法。
(3)财务管理:

   运用四柱清册法及“旧管、新收、开除、实在”的账务管理模式,而且要对各类账目“日清”“月结”“年总结”。
(4)人事管理:

   首先东掌之间为“东伙”合约制;对于员工由掌柜去“请进”或效习中“升迁”;另外为避免裙带关系不好管理,它还规定自家的“姑爷”“舅爷”“少爷”不用等等。
(5)信息管理

   由于票号实行总号统一管理制,票号组信件来往尤为紧密,一般为三日一函,五日一信,且信件分为“复报、正报、附报、叙事”四大部分内容,并要规定好对某一分号的发信日期以保证信件安全送达。

(三)、合理的利益分配机制和切实可行的福利待遇

  (1)利益分配机制:

   1.多层次的薪金制度:体现了按劳取酬、避免平均分配的原则,有利于激励员工勤奋劳动。

   2.身股制度:指只出力不出钱者与银股一样有分红权利的制度。获得身股的方式有两种:一是资本家出资开设票号时,对其聘请的精英在委以经理职务的同时,合约约定身股若干;二是普通员工工龄在10年以上,没有过失、工作勤劳,由经理向股东推荐,经股东许可,即将其姓名登记于“万金账”上,写明从何时起身股若干。身股制的多层次体现在19个等级,票号根据员工的综合才能进行相应的身股奖励。

  (2)福利待遇:凡票号伙友及直系亲属遇婚丧之事均有定银发放;外出伙友之川资路费及医药费用一并由票号支付;驻外分驻经理每年还有年终奖金“花红”。身股享有者在去世后,其家人仍享有一定年限的应支、津贴和红利。具体措施大致如表所示。

(四)、英明睿智的战略决策

   1.日昇昌票号首先在“五个通商”口岸设庄抢占市场。

   2.在太平军起义时,时任掌柜程清泮又果断收撤分庄积蓄实力。这些措施在票号创立初期起了至关重要作用。

(五)优良的生活作风

   日昇昌票号乃至整个晋商都以不畏艰险、吃苦耐劳而著称。

 

六、用人与选徒也是十分严苛的

    1. 到日昇昌时期,票号的组织结构为三种人:东家、掌柜、伙计(这里的伙计,是后来对学徒和伙友的俗称,不包括掌柜)。东家相当于董事长,大掌柜以下,全部是东家的雇佣人员。掌柜又分为不同层次,习惯上称大掌柜、二掌柜、三掌柜等等,掌柜统领伙计从事具体经营活动。东家是出资人,其职责只有两项,一是掏银子,二是选掌柜。可能是由于成功经验和失败教训的积累而形成的惯例,晋商在所有经营活动中,东家一律不准插手,甚至连学徒都不能推荐。

所以,久而久之在晋商中就形成了一条虽不成文却人人都必须遵守的规范——东家不过问经营事务。只有出资人不插手经营,才能保证企业正常运作。甚至为了保障掌柜的权力,晋商还形成了不允许“三爷”进票号的规矩。所谓“三爷”指东家的“舅爷”、“姑爷”、“少爷”。显然,如果允许“三爷”插手,那么,小舅子就可能上演出“外戚专权”,女婿就可能制造出商务“倒插门”,儿子就可能炮制出“逼宫戏”。其中的关节窍道,值得今人好好思索。

2.在传统商家当学徒不是容易事。今人只知道“头悬梁、锥刺骨”的寒窗苦读是磨炼,可能不知道当学徒、做“相公”的柜台生涯是更严峻的磨炼。所以,山西商人有“十年寒窗考状元,十年学商倍加难”的说法。商家选学徒十分严格,年龄取15至20岁的青年,五官不端正不要,家世不清白不要,拿起算盘能打得噼里啪啦山响,提起毛笔能写出端端正正的楷书。如果仅仅是经商业务倒还罢了,更重要的是察言观色,端茶倒水,小心翼翼侍奉掌柜。学徒的随身家什有“五壶四把”之说。所谓“五壶”是茶壶、酒壶、水烟壶、喷壶和夜壶,所谓“四把”是条帚、掸子、毛巾和抹布。光凭这些家什,读者就大致能够估量出当学徒的难处了。伶俐一点的学徒,睡觉也得睁只眼,掌柜一声咳嗽就能领会其中的含义。这种“全方位”的训练,是进入商界必不可少的基础课。山西一直流传着关于学徒的歌诀:“黎明即起,侍奉掌柜;五壶四把,终日伴随;一丝不苟,谨小慎微;顾客上门,礼貌相待;不分童叟,不看衣服;察言观色,唯恐得罪;精于业务,体会精髓;算盘口诀,必须熟练;无客默诵,有客实践;学以致用,口无怨言;每岁终了,经得考验;最所担心,铺盖之卷;一旦学成,身股入柜;己有奔头,双亲得慰。”山西的经商人才,就是这样练出来的。

小结

   日昇昌票号历经一百零八年之久,经营期间从未发生一起违法犯罪事件。而当今商业银行工作人员涉嫌违法犯罪事件却屡见不鲜,银行安全保密工作也存在一些缺陷,使不法分子有机可乘,因此不少老百姓都受到诈骗。相比之下,作为银行业开山鼻祖的票号有很多值得银行业学习的地方。人们常说:历史是一面镜子,站在日昇昌票号的门槛前,我们忆古思今总结前人成败的经验教训是为了我们不再犯同样的错。票号开放至今,接待过的每一位旅客都在这面镜子前温故知新,都对晋商文化的博大精深感慨。不论日昇昌票号有没有衰败,它都是中国传统历史与文化的一部分,是值得我们传承与学习的传统文化。